El experto en
reestructuración empresarial

Metodología y
programa

Con la publicación del Proyecto de Ley que transpone la Directiva (UE) 2019/1023 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de junio de 2019, sobre reestructuración, insolvencia y exoneración de deudas, más allá de la profunda revisión de todo el sistema concursal, cobra especial protagonismo, la creación de la figura del “Experto en Reestructuración”, figura de nueva creación y no muy definida en la normativa prevista y que genera dudas en cuanto a sus funciones, responsabilidades y nombramiento, ya sea por el Juzgado o por los acreedores.

Por ello, la Jornada pretende profundizar en dicha figura, realizar una breve análisis esquemático de las principales novedades que el proyecto de Ley de transposición prevé en el Derecho Concursal, pero, sobre todo, profundizar en la figura del experto en reestructuración, realizando un análisis y reflexionando sobre la figura, y arrojar algo de luz sobre sus funciones, características, necesidades de formación de estos profesionales y como se designaran en los procedimientos concursales en los que sea necesaria su participación, cuestiones, todas ellas, de absoluta relevancia para los profesionales actuales que trabajan en el entorno del Derecho concursal.

PRIMER MÓDULO: LA REESTRUCTURACIÓN EMPRESARIAL. (16 HORAS)
1. Principios de la reestructuración empresarial en todas las vertientes: fusiones, escisiones (total y parcial), cesión global de activo y pasivo y transformación. Restructuraciones operativas. Viabilidad de las sociedades a corto, medio y largo plazo. Estrategias aplicables a los compromisos con proveedores, acreedores y clientes.
2. Mecanismos esenciales para la aplicabilidad de la Reestructuración empresarial. Principios básicos de un Plan de viabilidad, análisis de liquidez empresarial y su capacidad de asumir deuda. Due dilligence legal en la reestructuración empresarial. Reestructuraciones empresariales de grupos de sociedades. Reestructuraciones en sociedades cotizadas.
3. El Pre-pack y la venta de la unidad productiva. Requisitos y diferencias entre ambos mecanismos, su tramitación y efectos. Perspectiva laboral dentro de la Reestructuración y refinanciación. Medidas aplicables en el marco laboral.
4. Fiscalidad de las Reestructuraciones y refinanciaciones. Su carga en el Impuesto de Sociedades y demás impuestos. Mecanismos de alerta temprana.

SEGUNDO MÓDULO: REFINANCIACIONES DE DEUDA Y EMPRESARIALES. (12 HORAS)
1. Normativa aplicable a la Refinanciación Empresarial. Análisis de ambos conceptos y situaciones en las que proceda su aplicación. Formalización de las comunicaciones de apertura de negociaciones con los acreedores. Modalidades de Financiación. Detalle a fondo de todas las operaciones que nos permite realizar el mercado financiero. Herramientas financieras existentes. La posibilidad de refinanciar deudas empresariales. Adquisición de activos y pasivos de empresa en situación de crisis.
Análisis y requisitos para formalizar una refinanciación. Operaciones aplicables dentro del mercado financiero. Aportaciones dinerarias y no dinerarias de los socios. Modificaciones estatutarias.
2. Los acuerdos de Refinanciación. Planes de Reestructuración. Auto de homologación de acuerdos de refinanciación y de los Planes de Reestructuración. Normativa Comunitaria. Los acreedores Extranjeros y la aplicabilidad del Acuerdo en empresas con sucursales internacionales. Crédito Público. Especialidades
3. Reestructuraciones de la plantilla de trabajadores y poder de dirección del empresario. ERES, ERTES, modificaciones sustanciales, geográficas, funcionales, acuerdos y descuelgues de convenios colectivos.

TERCER MÓDULO: FUNDAMENTOS BÁSICOS DEL DERECHO DE LA INSOLVENCIA. (12 HORAS)
1. Introducción a las soluciones Preconcursales. El Preconcurso. Presupuestos. Aspectos procesales de la comunicación de apertura de negociaciones. Efectos. Inicio del procedimiento concursal. Modelos formalizados. El concurso de microempresas.
2. El Concurso de Acreedores Parte I. Declaración del Concurso de Acreedores. Efectos de la declaración de concurso. Fase Común y Convenio.
3. El Concurso de Acreedores Parte II. Fase de Liquidación. Segunda oportunidad. Calificación y Conclusión.

CUARTO MÓDULO: CONTABILIDAD Y FINANZAS APLICADAS A LAS REESTRUCTURACIONES Y REFINANCIACIONES (12 HORAS)
1. Principios contables aplicables a la Reestructuración e insolvencia. Análisis de Balances y Cuenta de Resultados.
2. Redacción de un Plan de Viabilidad eficiente.
3. Valoración de Activos y de Sociedades. Diferentes métodos de valoración en función del tipo de empresa. Estrategias de inversión y desinversión.